ЦБ Кипра направил коммерческим банкам письмо-циркуляр от 14 июня 2018 года с предупреждением о том, что в ближайшее время ЦБ Кипра внесет изменения в директиву по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.

До 31 июля банкам предписывается проверить клиентскую базу и исключить из нее компании-оболочки.

Таковыми, по мнению регулятора, являются компании, у которых нет физического присутствия на Кипре, не ведущие реальной экономической деятельности, имеющие налоговое резидентство в оффшоре или не имеющие налогового резидентства, а также зарегистрированные в юрисдикциях, которые не налагают обязанности сдавать аудированную финансовую отчетность. Номинальный офис не устанавливает физического присутствия, под которым понимается эффективное присутствие и управление, располагающееся в стране.

В случае, если компания попадает хотя бы под один из перечисленных критериев, банки должны избегать вступать с ней в отношения либо такие отношения прекратить, что будет означать закрытие счетов.

В то же время указываются дополнительные обстоятельства, которые должен оценивать банк: владение акциями, материальными или нематериальными активами, учреждение компании для торговли валютой, передачи активов, корпоративных слияний, предоставление информации о конечных бенефициарах и т.д. Решение о бизнес-отношениях с такой компанией остается на усмотрение банка, но такие решения должны быть обоснованы, задокументированы и включены в файл клиента. Указаний, как проводить проверку таких компаний, нет – это также остается на усмотрение банков.

Фактически, под удар попадают компании-«кошельки», которые никакой деятельности не ведут и создаются под личные финансовые активы и банковские счета. А тем компаниям, которые хотят сохранить присутствие на Кипре, придется либо нести дополнительные издержки на подтверждение их физического присутствия, либо доказывать банкам особые обстоятельства деятельности компании и раскрывать бенефициаров.